据统计显示，2018年，最具西部地区代表城市的西安，全年共登记在册各类市场主体54.30万户，较2017年同比上涨91.7%，这其中以中小微企业增长幅度最大。改革开放以来地区发展明显，但东部地区的中小企业经营效益更好，依然占有优势。2018年，东部地区中小企业平均营业收入1085.9万元，分别比中部和西部地区高11.9%和12.1%。
当前西北地区中小企业的特点大多表现为“规模小、成本高”，融资渠道表现出内源不足外源困难的现象。其中大多数中小企业以银行贷款和自筹或借款融资等方式进行融资，还有一部分企业很难从银行获得贷款，主要原因是审批手续复杂，其次很难获得专项资金贷款，融资结构单一以及融资担保风险大等。而面对疫情，西北地区众多中小企业为了重新振作，正处于扩大生产能力、加大技术创新、疏通产销渠道的重要阶段，又面临劳动力成本以及原材料成本日益上涨等现实状况，导致中小企业对资金的依赖程度仍然很大。
1 内源融资不足，外源融资单一
企业的资本形成离不开内源融资，其表现为自主性、原始性、抗风险和低成本的特点，可以说直接影响着一个企业的生存和发展，因此内源融资对企业来说是不可或缺的。西北地区中小企业当前的特点表现为经营规模较小和经营对象单一，而且据了解融资方面主要通过自身积累来发展。随着中小企业的不断发展、不断进步、不断成长，需要的可支配财力也会越来越多，中小企业在创业初期就已经开始投入大部分自有资金，或者透支自筹借款用来发展企业，但企业本身就存在自有资金匮乏的短板。因此造成中小企业内源融资不足。
据西北地区中小企业融资难易度调查问卷结果显示，33.0%的企业认为较容易或不存在困难，48.0%的企业认为困难但可以争取，19.0%的企业认为从银行获得贷款很困难。在这里边认为融资较为困难的企业中，其中有82.1%的企业认为很难从银行获得贷款，表示门槛过高、条件苛刻、手续繁杂；其中41.0%的企业认为贷款利率过高，企业表示难以承受；其中30.6%的企业则表示融资渠道有限、不畅通。调查的企业中，41.4%的企业无融资活动。有融资活动的企业中，通过银行贷款获得融资的企业占62.9%，年利率大多在6%以下；通过民间借贷的企业占19.0%，年利率大多在10%左右；自筹或借款融资的企业占11.2%且年利率一般在5%左右；通过其他金融机构贷款的有6.9%且年利率大多在5%-15%之间；调查的企业中没有企业获得专项资金贷款。当前西北地区中小企业融资严重依赖银行贷款，但是又对银行贷款的需求得不到满足，虽然银行在慢慢地转变信贷观念，但对于西北地区大部分中小企业来说，银行贷款的申请还是很难通过，这使得大部分中小企业很难从银行获得贷款，导致中小企业融资渠道不畅通，融资难。
2管理水平低下，缺乏创新发展
在西北地区的中小企业中，民营企业的数量占比较大，这也决定了企业的经营管理理念相对落后，决策权集中在少数人或者仅仅由一人掌控，导致企业内部控制紊乱，原因可能是管理者自身素质偏低，没有经过专门的培训，管理技能也是没有经过专门化的培训，对岗位的设置也是不合理。当前西北地区大多数小企业职能分配混乱，导致行政、人事以及财务可能都是一个人，职责不分明，难免出错，导致企业财务管理混乱，会计信息失真等。还存在财务人员素质过低的问题，许多中小企业的财务人员在选择时都是由亲戚朋友代为接管，或者是公司老板自行代管，大部分甚至可能未取得相应的会计职称，缺乏系统专门的教育。